Добрый день! Как дать пояснения причин расхождения между налоговой базой по НДС и НДФЛ за 2015 год у ИП
Comments
Здравствуйте! Вы сами знаете в чем расхождения? Может дело в этом:
Цитата: Учёт по НДФЛ большинство ИП ведут кассовым методом (согласно гл.23 НК РФ), а учёт по НДС методом начисления. В конечном то итоге и НДФЛ и НДС перечисляется с одного и того же дохода (по одним и тем же документам). НДС с дохода вы перечисляете в бюджет сразу как только выставили с/ф (+накладную, акт), а НДФЛ только после того как данный доход поступит на ваш р/с (это самая распространенная ситуация по расхождению).
Так и считается. Вы думаете налоговую устроит ваш ответ? Они не в курсе, что еще в доход учитываются суммы оплаты реализация которых произошла в 2014 году, еще входит сумма предоплаты от покупателей? Или я не права в чем то, просветите меня пожалуйста.
Цитата: Вы думаете налоговую устроит ваш ответ? Они не в курсе, что еще в доход учитываются суммы оплаты реализация которых произошла в 2014 году, еще входит сумма предоплаты от покупателей? Или я не права в чем то, просветите меня пожалуйста.
так они хотят убедится в том,что вы не скрыли выручку. распишите им как есть и это уже будет ВАШ ответ им. вы же знаете больше меня,почему у вас расхождения. Удачи!